КАЛЬКУЛЯЦІЯ РОЗРАХУНКУ економічно обґрунтованих планованих витрат, пов'язаних з виробництвом теплової енергії  2024 – 2025 р.

Статті витрат

Плановані витрати

всього, (грн. коп.)

на 1 Гкал

1

2

4

1. Прямі матеріальні витрати, всього, у тому числі:

1659238,02

2620,94

1.1. Витрати на придбання природного газу та його транспортування

1418932,46

2241,35

1.2.Випрати на придбання електроенергії для технологічних потреб

205305,56

324,30

1.3. Витрати на холодну воду та водовідведення

30000,00

47,39

1.4. Прямі матеріальні витрати

5000,00

7,90

2. Прямі витрати на оплату праці, всього, у тому числі:

305400,00

482,41

основна заробітна плата виробничого персоналу

305400,00

482,41

додаткова заробітна плата виробничого персоналу

інші заохочувальні та компенсаційні виплати виробничому персоналу

3.Прямі витрати, всього, у тому числі:

311188,00

491,55

внески на загальнообов'язкове державне соціальне страхування працівників

67188,00

106,13

амортизація основних виробничих засобів

5000,00

7,90

екологічний податок, що справляється за викиди в атмосферне повітря

5000,00

7,90

витрати на охорону праці, дотримання вимог техніки безпеки,пожежна безпека

прямі витрати, що включаються до виробничої собівартості, пов'язані з ремонтом та обслуговуванням сторонніми організаціями

124000,00

195,90

4. Загальновиробничі витрати

4.1. Витрати, пов'язані з управлінням виробництва, всього, у тому числі:

основна заробітна плата

додаткова заробітна плата

гарантійні та компенсаційні виплати

внески на загальнообов'язкове державне соціальне страхування

оплата службових відряджень апарату управління цехами, дільницями

4.2. Амортизація основних засобів, інших необоротних матеріальних і нематеріальних активів

4.3. Витрати, пов'язані з утриманням основних засобів та інших необоротних активів, всього, у тому числі:

експлуатація основних засобів та інших необоротних активів(генераторів)

110000,00

173,76

ремонт основних засобів та інших необоротних активів

страхування основних засобів та інших необоротних активів

4.4. Витрати на удосконалення технології та організацію виробництва

4.5. Витрати на централізоване водопостачання та водовідведення

4.6. Витрати на освітлення

4.7. Витрати на дезінфекцію, дератизацію

4.8. Витрати на вивезення сміття

4.9. Витрати на інші заходи, пов'язані з утриманням виробничих приміщень

4.10. Оренда приміщення

4.11. Абонплата за телефон та міжміські розмови

4.12. Витрати на обслуговування виробничого процесу, всього, у тому числі:

4.13. Витрати на охорону праці, дотримання вимог техніки безпеки і охорону навколишнього середовища

4.14. Витрати на пожежну і сторожову охорону об'єктів виробничого та загальновиробничого призначення, утримання санітарних зон

4.15. Витрати, пов'язані із забезпеченням належного стану обладнання, виконанням ремонтно-налагоджувальних робіт, освоєнням нових потужностей

4.16. Сплата податків і зборів

5. Адміністративні витрати 5%

56888,15

89,86

5.1. Витрати на оплату праці, всього, у тому числі:

основна заробітна плата

32088,15

50,69

додаткова заробітна плата

5.2.Внески на загальнообов'язкове державне соціальне страхування

7059,39

11,15

5.3.Витрати на утримання апарату управління, всього, у тому числі:

використання малоцінних і швидкозношуваних предметів, придбання канцелярських товарів

3000,00

4,74

оплата періодичних професійних видань

5.4. Амортизація основних засобів, інших необоротних матеріальних та нематеріальних активів загальногосподарського використання

5.5. Витрати на утримання основних засобів, інших необоротних матеріальних і нематеріальних активів загальногосподарського використання: всього, у тому числі.

ремонт

оренду

страхування майна

централізоване водопостачання та водовідведення

освітлення

охорону

5.6. Витрати на оплату професійних послуг (юридичних, аудиторських, з оцінки майна тощо)

12940,61

20,44

5.7.Витрати на оплату послуг зв'язку

5.8. Витрати на оплату розрахунково-касового обслуговування, послуг банків

5.9. Виплати на оплату податків і зборів, крім включених до виробничої собівартості

5.10. Витрати на розв'язання спорів у судах

5.1 1. Втрати на придбання пально-мастильних матеріалів для потреб апарату управління підприємством

6. Витрати із збуту

6.1. Витрати на оплату праці персоналу, що безпосередньо здійснюють збут теплової енергії споживачам, всього,у тому числі:

основна заробітна плата

додаткова заробітна плата

гарантійні та компенсаційні виплати

6.2. Внески на загальнообов'язкове державне соціальне страхування

6.3. Оплата службових відряджень, витрати на підготовку та перепідготовку персоналу

1800,00

2,84

6.4. Амортизація основних засобів, інших необоротних матеріальних і нематеріальних активів підрозділів, що безпосередньо здійснюють збут теплової енергії споживачам

6.5. Витрати на утримання основних засобів, інших необоротних матеріальних активів, пов'язаних із збутом послуг, всього, у тому числі:

витрати на оренду

витрати на страхування

витрати на ремонт

витрати на водопостачання і водовідведення

витрати на освітлення

послуга зв'язку

витрати на охорону

6.6.Витрати на оплату інформаційних послуг, безпосередньо пов'язаних із збутом теплової енергії споживачам

6.7. Витрати на оплату послуг банків та інших установ з приймання і перерахування коштів споживачів за спожиту теплову енергію

6.8. Витрати на придбання канцелярських товарів і виготовлення розрахункових документів про оплату спожитої теплоенергії

6.9. Витрати на періодичну повірку, опломбування, обслуговування та ремонт (включаючи демонтаж, транспортування та монтаж) засобів обліку теплової енергії, які t- власністю ліцензіата

7. Інші витрати з операційної діяльності

8.Фінансові витрати, всього, у тому числі

витрати на сплату відсотків за користування отриманими кредитами

інші витрати, пов'язані із запозиченнями, для провадження ліцензійної  діяльності

9. Всього повна собівартість (рядок 1 + рядок 2 + рядок 3 + рядок 4 + рядок 5 + рядок 6 + рядок 7 + рядок 8)

2332714,17

3684,76

Прибуток 12%

442,17

Всього:

4126,93

20% ПДВ

825,38

собівартість  1Гкал з ПДВ 20%

4952,31

Обсяг реалізації, Гкал.

633,07

Альтернативне паливо:

Середньозважений тариф на теплову енергію 90%

ПДВ 20%

Тариф на вироблення теплової енергії з використанням альтернативних джерел